總體策略內(nèi)容：
找出企業(yè)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)的策源地
內(nèi)部控制原理、操作流程、策略與方法
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的解析與應(yīng)對(duì)
交流內(nèi)容：上午9：00-12：00
一、 企業(yè)內(nèi)部控制基本原理解析（2小時(shí)）
內(nèi)部控制到底要做什么？從哪個(gè)環(huán)節(jié)開始做？：
1、通過(guò)對(duì)現(xiàn)有企業(yè)管理制度與流程的梳理，找到內(nèi)部控制關(guān)鍵點(diǎn)或者“控制節(jié)點(diǎn)”
2、企業(yè)決策層面對(duì)企業(yè)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)所做的決策定位；
3、企業(yè)應(yīng)先從現(xiàn)有的制度與流程中，進(jìn)行階段性改造；
設(shè)計(jì)有效的組織架構(gòu)，使管理層能方便地隨時(shí)監(jiān)控業(yè)務(wù)發(fā)展，并促進(jìn)公司內(nèi)部信息的交流和共享。
在組織中貫徹高層領(lǐng)導(dǎo)對(duì)于企業(yè)管理控制的正確觀念和風(fēng)格。
組織控制架構(gòu)和企業(yè)管理控制系統(tǒng)的運(yùn)作需要不斷地加以監(jiān)督和改善。
二、 企業(yè)內(nèi)部控制的要求與規(guī)范（1小時(shí)）
2009年財(cái)政部對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的新要求
企業(yè)目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
內(nèi)部控制與企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行
內(nèi)部控制的管理原則：
牽制原則
崗位匹配原則
高效原則
企業(yè)內(nèi)部控制管理的背景與發(fā)展
COSO 框架下的內(nèi)部控制管理
內(nèi)部控制管理在國(guó)內(nèi)的規(guī)范
識(shí)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的重要風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)的定義
企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好
識(shí)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的重要風(fēng)險(xiǎn)
確定風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略
選擇管理風(fēng)險(xiǎn)的方法
下午：14：00——17：30
三、如何建立企業(yè)內(nèi)部控制機(jī)制？（2小時(shí)）
企業(yè)內(nèi)部控制的組織與責(zé)任
企業(yè)內(nèi)部控制的管理機(jī)制
建立內(nèi)部控制的五個(gè)流程16個(gè)步驟
企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的工具
四、如何企業(yè)內(nèi)部控制手冊(cè)（1小時(shí)）
企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)自查清單
建立企業(yè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)庫(kù)
案例1、某個(gè)機(jī)械制造企業(yè)內(nèi)部控制案例：
該企業(yè)在行業(yè)排名中曾屬于前十名，年利潤(rùn)水平在1億元，可惜的是，2008年這個(gè)企業(yè)卻面臨被兼并及破產(chǎn)的邊緣，是什么原因造成這個(gè)企業(yè)的現(xiàn)狀呢？純粹是金融危機(jī)嗎？經(jīng)過(guò)全面落實(shí)，發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制存在重大問(wèn)題。
案例2、某個(gè)汽車股份有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析：
這個(gè)企業(yè)從事農(nóng)業(yè)汽車的生產(chǎn)及銷售，市場(chǎng)占有率一度達(dá)到65%，但近期企業(yè)一直在上轎車生產(chǎn)線，結(jié)果造成企業(yè)資金緊張，并出現(xiàn)過(guò)董事會(huì)分岐，團(tuán)隊(duì)資源出現(xiàn)過(guò)嚴(yán)重危機(jī)。
分析：是什么原因造成企業(yè)的業(yè)績(jī)下滑？團(tuán)隊(duì)集體辭職？
案例3、4：
某個(gè)方便面集團(tuán)的內(nèi)部控制失敗案例分析
某個(gè)汽車企業(yè)內(nèi)部控制成功案例分析 |
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