【參課費用】3200 元/人
【授課時間】2007-11-22 ～ 2007-11-23
【授課地點】上海
【課程設置】情景演練、案例分析討論、游戲感悟、互動交流、沙盤演練、現場解答
【課程概述】
2007年,中國稅制實施了新的改革。在2006年提高個人所得稅起征點、實行個人所得稅納稅申報，擴大消費稅征收范圍、取消農業稅改革基礎上，又進行了擴大增值稅轉型試行范圍，實施內外資所和稅兩法合并、對房地產開發企業實行土地增值稅清算，并對二級市場商品房轉讓征收個人所得稅，調整出口退稅政策。2008年，我國將實施新《企業所得稅法》。新企業所得稅法在稅收稅率、稅前扣除、稅收優惠政策等方面會有重大變化，這些變化將對我國內資企業、外資企業稅收負擔，投資、經營產生重要影響。同時，進出口稅收政策也將進一步調整,房地產持有的物業稅也可能推出。為幫助企業準確掌握政策，適應改革需要，搞好過渡期的納稅調整與風險控制，分析國際貿易環境與應對策略。我們特別邀請參與國家稅制改革和政策調整的實戰派專家作“2007年所得稅“兩稅合并”、新稅法、最新稅改動態及稅務籌劃高級實戰訓練營”專題講座，與企業共同研討稅制改革與企業發展的戰略大計。
【參會對象】各企業總經理、總會計師、財務總監、財務(稅務)經理及稅務與業務專員等。
【研討方式】重點采用“方法與操作結合”、“案例與實踐同步”的專題講解方式，并輔以提問、答疑、討論、現場咨詢等互動的交流方式進行。
【課程內容】
◆專題一、稅制改革及其企業影響分析
一、新一輪稅制改革背景介紹
1、稅制改革內容
2、改革基本特征
二、增值稅改革
1、增值稅轉型改革
2、增值稅轉型改革的企業影響
（1）企業稅負影響
（2）投資規模影響
（3）投資結構影響
（4）投資行業影響
（5）投資地區影響
3、增值稅擴大范圍的改革和影響
三、出口退稅調整及其影響
（一）出口稅收政策調整
1、2004年出口退稅政策調整
2、2004年以來出口退稅政策調整
（二）出口退稅政策調整的企業影響
1、出口總量影響
2、出口結構影響
3、貿易方式影響
四、房地產稅制改革
1、房地產開發稅收政策調整
2、房地產轉讓稅收政策調整
3、房地產持有稅收政策探討
（1）物業稅改革指導思想
（2）物業稅改革模式
（3）物業稅制度
（4）物業稅改革影響
五、個人所得稅制改革
1、個人所得納稅申報改革
（1）申報范圍
（2）申報方式
（3）申報計算
（4）填寫資料
（5）申報時間
（6）申報地點
（7）處罰規定
2、個人所得稅改革
（1）提高起征門檻
（2）調整稅率結構
（3）合理征稅模式
（4）擴大征稅范圍
（5）加強征收管理
3、改革的分配影響
◆專題二、企業所得稅改革及其應對
一、企業所得稅改革的主要內容
1、統一企業所得稅
2、實行法人所得稅
3、降低名義稅率
4、規范稅前扣除辦法和標準
5、調整優惠政策導向
（1）產業政策導向：
（2）地區政策導向
（3）政策過渡
6、特別納稅調整
（1）關聯企業業務往來特別納稅調整
（2）受控外國企業特別納稅調整
（3）利息支出特別納稅調整
（4）非合理商業目的安排特別稅務調整
二、企業所得稅法改革主要影響
（一）企業投資影響
1、內資企業投資影響
2、外資企業投資影響
3、外資來源結構影響
4、外資影響制約因素
（二）產業結構影響
1、產業結構影響政策分析
2、產業結構影響實證分析
就內資企業而言
就外資企業而言
（三）地區發展影響
1、取消特區、經濟技術開發區外資稅收優惠影響
2、保留并擴大中西部落后地區稅收優惠影響
三、所得稅改革的企業應對研究
（二）所得稅改革的企業應對研究
1、如何利用過渡期
2、如何考慮費用列支
3、如何享受減免稅
4、如何安排企業組織結構
◆專題三、新稅制下的企業納稅籌劃
一、企業稅務籌劃
（一）企業稅務籌劃
1、企業稅務
2、稅務籌劃
3、稅務籌劃與企業關系
（二）稅收風險控制
（三）稅務籌劃方法
1、政策優惠
2、政策利用
利用價格籌劃
利用稅收漏洞
利用稅收空白
利用稅收彈性
利用稅收規避
3、政策規避
走出被動納稅
做到主動交稅
二、生產經營稅務籌劃
1、直接銷售和銷售公司銷售
2、價格折扣、實物折扣和返利折扣
3、返利銷售和現金折扣
4、兼營銷售與混合銷售
5、混合銷售和聯合經營
6、委托代銷和賣斷銷售
7、購貸對象與納稅
8、運輸費用、廢舊物資收購、農產品采購
9、進口稅務籌劃
10、出口稅務籌劃
11、房地產開發銷售
三、企業經營收益納稅籌劃
1、轉讓定價銷售
2、通過銷售公司銷售
3、大修理費用
4、企業集團稅收
5、按征收率征稅
6、投資利潤繳稅
7、折舊方式
8、存貨計算
四、企業投資并購納稅籌劃
1、投資項目選擇
（1）項目行業選擇
（2）項目地區選擇
2、企業并購重組
（1）并購重組納稅
（2）免稅重組
（3）虧損抵補
3、企業合并分立納稅
4、企業組織形式選擇
五、個人所得稅稅務籌劃
1、個人工薪所得納稅
（1）個人工薪發放納稅
（2）名義工資和實際工資
（3）期權稅收分析
2、個人勞務所得納稅
（1）分項計算籌劃法
（2）支付次數籌劃法
【講師簡介】胡老師
博士生導師，國內最著名的所得稅“兩稅合并”、新稅法、最新稅改動態＂實戰派專家，負責企業所得稅“兩稅合并”、新稅法的起草和修訂,新《企業所得稅法》及《實施條例》的具體起草、修訂的負責人,中華國際管理培訓網高級講師,國家會計學院、中央財經大學、上海財經大學特聘客座教授，實戰派所得稅法、納稅籌劃操作實務專家，在新的企業所得稅法的實施及稅收優惠政策、稅率、稅前扣除等方面有豐富的實戰操作經驗。長期為世界500強跨國公司及國內大中型上市公司進行財務會計咨詢，曾參多家跨國公司的IPO項目，并被聘為高級財務會計顧問，深諳企業財務會計實務運作。
胡博士長期培訓、講解我國所得稅法、最新稅改動態、及納稅籌劃實務操作，熟悉所得稅法、最新稅改動態、新稅法和中國會計制度及公司價值的計算方法和評估程序，并具有突出的研究分析、發現問題和解決問題的能力。同時胡博士理論和實踐經驗都比較豐富，知識面較寬，可操作性比較強，能針對各種案例進行細致分析。 中國稅務學會理事，主要研究領域為稅收學、中國稅制等；公開課、內訓課滿分率達98%，胡博士扎實的財務理論知識與豐富實踐經驗的有效結合，形成了他嚴謹、清晰、實用、生動的培訓風格。他的培訓課程一貫受到學習者的高度贊揚．
培訓輔導過的部分企業有：雀巢（中國）有限公司、輝瑞制藥有限公司、天津三星通信技術有限公司、上海西門子移動通信有限公司、日產（中國）投資有限公司、蘇州飛利浦消費電子有限公司、上海大眾汽車有限公司、惠普科技（上海）有限公司、天津三星通信技術有限公司 、康明斯發動機（北京）有限公司 、ABB低壓開關有限公司、 西子電梯集團有限公司、天津一汽豐田汽車有限公司、戴爾（中國）有限公司 、多米諾（中國）有限公司、羅士頓普瑞納（中國）公司、默洛尼衛生潔具（中國）有限公司 、福特汽車金融（中國）有限公司、艾歐史密斯（中國）熱水器有限公司、上海汽車工業（集團）總公司、上海廣電（集團）有限公司、上海電氣（集團）總公司、英業達（上海）有限公司、聯想控股有限公司、中國普天信息產業集團公司等。 |
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