【培訓時間】2016年3月2 日- 3日（上午8:45-12:00，下午14:00-17:00 ）
【培訓地點】浙江臺州路橋三友國際飯店（浙江省臺州市路橋區(qū)泰隆街998號）
【培訓對象】企業(yè)經理、副經理、財務總監(jiān)、財務部經理，企業(yè)稅務專員、會計師、稅務師事務所執(zhí)業(yè)人員以及相關財會人員。
【培訓費用】2680元/人（含培訓費、資料費、會務服務費、午餐、茶點、發(fā)票）
【授課專家】陳斌才
·國內頂尖所得稅培訓實戰(zhàn)派專家
·國家稅務總局揚州稅務學院教研部稅務稽查教研室主任
·中國注冊稅務師后續(xù)教育特聘教師
·2016年中國注冊稅務師協(xié)會授于“最具影響力稅務教師”
·2016年評選為“全國稅務系統(tǒng)名師”
·中國注冊會計師、中國注冊稅務師
主要從事所得稅政策與稅收制度、稅務稽查、稅收籌劃、稅務鑒證業(yè)務的教學與研究工作。有著豐富的財務、稅收實踐經驗。在《財會研究》、《中國稅務》、《財政監(jiān)督》等省部級以上刊物發(fā)表論文多篇。所講授的課程密切聯(lián)系稅務工作實際，具有很強的針對性和實用性，受到學員的廣泛好評。
【課程背景】
春節(jié)假期已離我們而去，您是否已做好準備回歸現(xiàn)實面對那些繁雜的事務，去迎接一年一度的企業(yè)所得稅匯算清繳工作。
2016年財稅改革不斷創(chuàng)新，新文件不斷推出：稅總函[2016]256號，《關于加強全面推開營改增試點后涉稅風險防范和稽查工作的通知》，稅總函[2016]385號《關于營改增高風險企業(yè)開展專項稽查工作》，稅總發(fā)〔2016〕84號，國地稅聯(lián)合稽查工作辦法……給年終匯繳工作帶來了大量新的變化和復雜性，不能正確把握企業(yè)所得稅匯算清繳新政策要點，您還能高枕無憂嗎？
為此特推出《企業(yè)所得稅匯算清繳實務與風險管控》課程，將緊扣實務，結合最新稅收政策，通過案例分析的方式，幫助您更好的理解企業(yè)所得稅的相關政策，以防范稅務稽查風險，提升企業(yè)的盈利能力，助您順利化解匯算清繳工作中的稅務風險。
【課程特色】
1、突出新政解讀；
2、突出疑點、重點、難點；
3、豐富的實戰(zhàn)案例；
4、企業(yè)所得稅納稅申報表填報示范操作
【課程大綱】
第一講 營改增對企業(yè)所得稅的影響
價外稅對企業(yè)所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅征收范圍對企業(yè)所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅稅率對企業(yè)所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅計稅方法對企業(yè)所得稅收入和扣除項目的影響；增值稅進項稅額對企業(yè)所得稅扣除項目的影響；增值稅稅收優(yōu)惠對企業(yè)所得稅的影響；增值稅納稅義務發(fā)生時間對企業(yè)所得稅的影響。
第二講 2016企業(yè)所得稅新政策解析
企業(yè)給勞務派遣用工支付的費用是否屬于工資薪金支出；公益性股權捐贈如何進行所得稅處理；企業(yè)移送資產如何進行所得稅處理；以技術成果投資入股有哪些稅收優(yōu)惠；高新技術企業(yè)稅收優(yōu)惠政策有哪些變化；房地產開發(fā)企業(yè)土地增值稅清算稅前扣除政策有哪些變化；關聯(lián)方認定及同期資料準備有哪些變化；關聯(lián)交易預約定價政策有哪些變化。
第三講 企業(yè)所得稅疑難問題解析
企業(yè)接收政府劃入資產是否繳納企業(yè)所得稅；企業(yè)接收股東劃入資產是否繳納企業(yè)所得稅；研究開發(fā)費加計扣除政策有哪些變化；固定資產折舊政策有哪些變化；企業(yè)所得稅優(yōu)惠管理有哪些變化；企業(yè)向自然人的借款利息支出如何在稅前扣除；關聯(lián)企業(yè)間借款利息支出如何在稅前扣除；集團公司統(tǒng)借統(tǒng)還的利息支出能否在稅前扣除；財產損失的認定及稅務處理；視同銷售的認定及稅務處理。
第四講 特殊業(yè)務的企業(yè)所得稅處理
政策性搬遷如何進行所得稅處理；非貨幣資產投資如何進行所得稅處理；境外投資如何進行所得稅處理；資產（股權）劃轉如何進行所得稅處理；債務重組業(yè)務如何進行所得稅處理；企業(yè)重組業(yè)務如何進行所得稅處理。
第五講 企業(yè)所得稅票據管理（稅會差異）
企業(yè)應當在什么情況下開具發(fā)票；企業(yè)應當在什么時候開具發(fā)票；是否開具發(fā)票就一定要確認收入；是否沒有發(fā)票成本費用不能在稅前扣除；不抵扣進項稅額的增值稅專用發(fā)票是否需要認證；企業(yè)取得虛開發(fā)票的成本費用能否在稅前扣除；以后年度取得以前年度的發(fā)票如何進行所得稅處理
第六講 企業(yè)所得稅疑難問題案例分析
案例1：股權轉讓中有無股息性所得（股息的認定；股權轉讓所得確認）；
案例2：投資還是企業(yè)分立（投資、分立的認定及稅務處理）；
案例3：企業(yè)清算稅務檢查案例分析（清算中存在的問題及稅務處理）；
案例4：如何對關聯(lián)交易進行納稅調整（關聯(lián)交易的認定；關聯(lián)交易的調整方法）。
第七講 企業(yè)所得稅涉稅風險管控
1、資產負債表的涉稅問題分析；
2、利潤表的涉稅問題分析；
3、現(xiàn)金流量表的涉稅問題分析；
4、上市公司的涉稅問題分析；
5、賬簿資料的涉稅問題分析；
6、其他資料的涉稅問題分析；
7、企業(yè)涉稅內部控制制度的評價。
【報名咨詢】
聯(lián)系電話：010-62258232 62278113 13718601312 18610339408
聯(lián) 系 人：李先生 陳小姐
您的位置：