各相關單位: 企業大量缺乏內部控制的專業人才。對于尚未進行內部控制建設的企業,如何有效開展內部控制流程的梳理,正確認識內部控制與流程梳理之間的關系。對于已經按照應用指引要求建設完成《內部控制手冊》的企業,如何真正實施和有效運行內部控制手冊,將其融入現實的企業管理環境中,達到真風險管控目的。對于已經開始運行的內部控制,又如何落實國資委、財政部證監會等監管機構的要求,提供恰當披露的評價報告與審計報告等等。所有這些都成為企業面臨的突出問題。 為此,定于2012年12月份-2013年1月份舉辦“企業內部控制流程梳理與評價操作實務”研修班,望受邀單位積極派員參加。
【研修安排與收費標準】 1、時間地點:2012年12月14-20日 海南·三亞(14日全天報到) 收費標準:4800元/人(含培訓費、場地費、資料費、食宿費、考察費等) 2、時間地點:2013年01月11-16日 黑龍江·哈爾濱(11日全天報到) 收費標準:4500元/人(含培訓費、場地費、資料費、食宿費、考察費等)
【研修大綱】 (一)企業內部控制建設的路線圖設計與實施 企業內部控制建設的總體路線圖設計 內部控制建設的總體原則:立足現狀、基于監管、優化管理 內部控制建設的工作程序 內部審計部門在內部控制建設中的職責與任務 內部控制建設中咨詢機構的職責作用與有效溝通 內部控制建設中的目標細化與風險評估 (二)企業內部控制建設完成后的有效運行 內部控制建設完成后企業面臨突出的問題 內部控制有效運行的標準 如何將內部控制手冊融入企業管理的實踐 企業內部控制文化建設的關鍵點與推行實施 內部控制建設完成后的持續改進、跟蹤考核 (三)內部控制評價工作的組織與具體程序 內部控制評價機構的設置條件及具體要求 常見的內部控制評價機構設置形式及優缺點分析 內部控制評價涉及到的相關方及其職責分工 如何制定有效的內部控制評價工作方案 了解被評價單位內部控制基本情況的主要方法 內部控制調查表的設計內容及要點 實施現場檢查測試應注意的八個問題 (四)內部控制評價內容與方法 內部控制評價的原則 內部控制評價的對象 內部控制評價指標體系構建 公司層面關鍵控制點的評價與相關指標 業務流程層面關鍵控制點的評價與相關指標 內部控制評價常用方法:訪談、資料分析、問卷調查、穿行測試、實地檢查等 (五)內部控制缺陷認定與報告 內部控制缺陷分類 如何有效辨識重大缺陷與重要缺陷 常見的內部控制重大缺陷情形 內部控制缺陷認定的程序 內部控制缺陷認定標準與跟蹤整改 內部控制缺陷報告的匯報途徑與有效溝通 (六)內部控制評價披露要求 內部控制評價報告的內容與格式要求 內部控制評價報告的報送與披露要求 多地上市內部控制評價報告披露要求的差異性分析
附:三亞會議行程安排 12月14日:全天報到 宿:三亞 12月15日:內控課程研修 宿:三亞 12月16日:內控課程研修 宿:三亞 12月17日:8:00三亞酒店出發,游覽國際一流濱海山地度假型森林公園——電影《非誠勿擾2》拍攝地——【亞龍灣熱帶天堂森林公園】(游覽約120分鐘,贈送景區內光觀車);午餐前往4A景區—亞龍灣國家旅游區,游覽素有“東方夏威夷”美譽的【亞龍灣沙灘】,漫步潔白細膩珊瑚沙海岸,領略“天下第一灣”的震撼神采;欣賞【亞龍灣中心廣場】亞龍灣風景區:游覽世界上天然與人工結合的最好的蝴蝶園【蝴蝶谷】;瀏覽陳列來自四大洋的數千種珍奇貝類的【貝殼館】。 宿:三亞 12月18日:早餐后參觀海南最具特色的水晶療養基地【水晶展覽館】;爾后游覽集中外園林、佛教文化于一體的福澤之地、著名的5A級景區【南山佛教文化苑】,仰瞻雄偉的大雄寶殿、膜拜世紀之作——海上108米的海上三面觀音圣像;品南山素齋,下午坐船前往西島,感受島上新鮮的空氣和讓人流連往返海天一色,(請帶好泳衣),島上自由活動,可自費體驗海南獨有的新奇神秘的潛水等海上娛樂活動,探尋美麗的海底世界(水上娛樂項目自理); 宿:三亞 12月19日:早餐后乘車游覽珊瑚自然保護區【大東海旅游區】;參觀國內首家大型免稅購物商場——【三亞免稅店】(游覽約60分鐘);游覽著名4A級景區【天涯海角風景區】(游覽約150分鐘),有情人終成眷屬的浪漫開端,天荒地老不變的愛情圣地。 宿:三亞 12月20日:早餐后結束本次行程,安排送機。
附:哈爾濱行程安排 2013年1月11日:全天報到 宿:哈爾濱 2013年1月12日:內控課程研修 宿:哈爾濱 2013年1月13日:早餐后游覽哈爾濱開發區,亞洲第一高鋼塔--龍塔廣場,游覽哈爾濱保存最完整的具有百年歷史的、俄式隨軍東正教堂—圣索菲亞教堂(外觀),參觀信宇俄羅斯百貨商場或列娜俄羅斯工藝品商店,感受松花江冰上活動:含冬泳、冰帆、冰嘎等,午餐后乘車經松花江公路大橋游覽太陽島風景區,久負盛名的太陽島雪博會,哈爾濱人民戰勝洶涌肆虐的洪水的標志--防洪紀念塔,哈爾濱母親河---松花江,可參觀雙山或北方名城東北土特產參茸中心,逛一逛擁有71座歐洲各風格建筑、亞洲最長的商業步行街"夜幕下的哈爾濱"重要拍攝地——中央大街,踩在堅實而精巧、光滑而細膩的石頭路面上,置身于建筑藝術長廊中,感受充滿異國情調百年老街的無窮韻味……晚欣賞冰雪大世界。 宿:哈爾濱 2013年1月14日:乘早餐后,乘車赴亞洲最大最大的國際滑雪中心——亞布力滑雪旅游度假區,沿途欣賞領略北國林海雪原風光。抵達亞布力后,參觀大學生廣場,在亞布力滑雪場滑雪2小時,(提供雪鞋、雪板、雪杖),親自體驗驚險而刺激的貴族滑雪運動,后車赴雪鄉。 宿:雪鄉火炕 2013年1月15日:早在日出或日落時,頂著凜凜寒風“好色之徒” 乘坐雪域登山車[自費]登雪鄉最高峰-洋草山,當紅彤彤,金燦燦的美麗畫卷展現那一刻早已忘卻了寒冷,拍攝雪鄉之奇觀(國家級獲獎雪景攝影作品大多從這里拍攝的,欣賞在太陽光的照射下,積雪發出神秘的淡粉色,木柵欄在淡粉色的雪地上拉出長長的影子,屋頂上飄著縷縷輕煙,偶爾傳來幾聲犬吠, 坐上也可繼續乘坐馬拉爬犁,早餐后游覽童話世界中國第一雪鄉—雙峰林場,沿途可看到銀裝素裹的世界,欣賞千里冰封,萬里雪飄的北國冬季雪景.雪鄉曾藏于深山不為人知;雪鄉其實很小只有一條大街稱為雪韻大街,雪鄉的雪由于它獨特的地理位置,不是一次大雪可以堆積成那種美輪美奐的雪景的,需要一次一次反復的白雪覆蓋在屋頂,木樁,所謂隨物具形,堆積成雪蘑菇,奔馬等雪塑.參觀影視群部落,木柵欄讓我們回憶起下鄉知青那個年代的生活, 《闖關東》《大約在冬季》等著名電視劇在此取景.漫步瀏覽最為淳樸的北方特色的農家村落―――雪韻大街,感受遠離喧囂,寧靜自然的鄉村風光,雪鄉的夜景尤為美麗,潔白如玉的白雪在大紅燈籠的照耀下,宛如朵朵白云飄落人間,幻化無窮… 宿:雪鄉火炕 2013年1月16日:早餐后返回哈爾濱(車程5小時左右),后自由返程結束愉快的東北考察.(提示:返程請預定15:00以后的航班) |