培訓(xùn)安排：2021年5月28日 杭州
培訓(xùn)對(duì)象：財(cái)務(wù)總監(jiān)、經(jīng)理、會(huì)計(jì)
培訓(xùn)費(fèi)用：2500元/人，包括學(xué)費(fèi)、資料費(fèi)、稅費(fèi)，交通和食宿費(fèi)用自理。
課程背景：
全面預(yù)算管理已經(jīng)成為現(xiàn)代企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)管理體系，是企業(yè)內(nèi)部管理控制的一種主要方法。預(yù)算體系健全的企業(yè)，可以在年末即已可準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)到下一年的經(jīng)營(yíng)情況及經(jīng)營(yíng)成果，以達(dá)到股東會(huì)預(yù)期的業(yè)績(jī)要求，并能未雨綢繆地提前調(diào)配相應(yīng)的資源以保證預(yù)算的達(dá)成，當(dāng)出現(xiàn)了如本次疫情類似的突發(fā)性變化時(shí)，公司可以及時(shí)靈活地調(diào)整預(yù)算，使公司的經(jīng)營(yíng)始終在有計(jì)劃有控制地狀態(tài)下運(yùn)行。
培訓(xùn)收益：
1、全面了解全面預(yù)算管理理念
2、了解編制預(yù)算的好處
3、掌握中小企業(yè)編制預(yù)算的主要難點(diǎn)及對(duì)策
4、掌握預(yù)算編制的流程
5、掌握預(yù)算編制的主要數(shù)據(jù)取數(shù)來(lái)源及計(jì)算方法
培訓(xùn)大綱：
一、戰(zhàn)略導(dǎo)向下的全面預(yù)算管理之“道”
1、戰(zhàn)略導(dǎo)向驅(qū)動(dòng)全面預(yù)算
【案例】自?shī)首詷?lè)的預(yù)算
2、全面預(yù)算管理特點(diǎn)
1) 全面預(yù)算
2) 全員參與
3) 全過(guò)程管理
3、全面預(yù)算管理流程
1) 預(yù)算編制
2) 預(yù)算控制
3) 預(yù)算分析
4) 預(yù)算反饋
5) 預(yù)算調(diào)整
6) 預(yù)算考核
4、全面預(yù)算管理組織架構(gòu)
1) 組織機(jī)構(gòu)構(gòu)成
2) 全面預(yù)算管理委員會(huì)及職責(zé)
3) 預(yù)算基層單位及職責(zé)
【案例】輕松搞定“封建早朝式”預(yù)算管理委員會(huì)的問(wèn)題
5、全面預(yù)算編制依據(jù)
1) 預(yù)算委員會(huì)下達(dá)的預(yù)算目標(biāo)
2) 公司歷史最好水平
3) 所在行業(yè)平均水平
4) 所在行業(yè)最好水平
5) 解決預(yù)算松馳的方法
二、全面預(yù)算編制之“法”
1、定期預(yù)算
1) 定期預(yù)算介紹
2) 適用范圍
2、滾動(dòng)預(yù)算
1) 滾動(dòng)預(yù)算介紹
2) 適用范圍
3、增量預(yù)算
1) 增量預(yù)算介紹
2) 適用范圍
4、零基預(yù)算
1) 零基預(yù)算介紹
2) 適用范圍
5、彈性預(yù)算
1) 彈性預(yù)算介紹
2) 適用范圍
【案例】某企業(yè)彈性預(yù)算編制過(guò)程
6、概率預(yù)算
1) 概率預(yù)算介紹
2) 適用范圍
7、固定預(yù)算
1) 固定預(yù)算介紹
2) 適用范圍
三、編制全面預(yù)算所需的前期數(shù)據(jù)及其取得途徑
1、銷售收入預(yù)測(cè)的主要方法
1) 市場(chǎng)占有率推算法
2) IBM的WATERFALL預(yù)測(cè)法
3) IBM的銷售訂單預(yù)測(cè)法
4) 客戶咨詢法
【案例】三拍預(yù)算
【討論】治愈預(yù)算目標(biāo)懶惰的三級(jí)遞進(jìn)目標(biāo)解決法
【案例】離夏威夷只剩下180公里
2、費(fèi)用的主要預(yù)算方法
1) 成本費(fèi)用預(yù)算編制基本方法
2) 組織各部門提交部門費(fèi)用預(yù)算的2種方式
【案例】費(fèi)用預(yù)算申報(bào)的江湖套路
【討論】解決“杰克·韋爾奇死結(jié)”難題的有效方法
【討論】當(dāng)預(yù)算費(fèi)用不夠分時(shí)，如何解決
四、全面預(yù)算的全面管理
【案例】安徒生童話《紅舞鞋》
1、預(yù)算預(yù)警
【分享】某上市公司23個(gè)預(yù)算預(yù)警指標(biāo)
2、預(yù)算反饋
1) 預(yù)算分析差異反饋
2) 預(yù)算差異原因反饋
3) 預(yù)算整改方案反饋
3、預(yù)算分析
【案例】連環(huán)替代法分析預(yù)算差異
4、預(yù)算控制
5、預(yù)算調(diào)整
1) 預(yù)算調(diào)整條件
2) 預(yù)算調(diào)整依據(jù)
3) 預(yù)算調(diào)整程序
4) 預(yù)算調(diào)整時(shí)間
6、預(yù)算考核
1) 編制質(zhì)量考核
2) 執(zhí)行情況考核
【案例】“牧羊人”成為窮光蛋
【互動(dòng)】用處罰的方式/用鼓勵(lì)的方式哪個(gè)考核效果會(huì)更好
【動(dòng)畫】績(jī)效考評(píng)原則
培訓(xùn)講師：黃海，原世界500強(qiáng)企業(yè)首席財(cái)務(wù)官CFO
1. 企業(yè)上市全流程培訓(xùn)/咨詢師
2. 管理會(huì)計(jì)實(shí)戰(zhàn)派專家
3. 高級(jí)會(huì)計(jì)師
4. 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA）
5. 中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師（CTA）
6. 國(guó)際注冊(cè)會(huì)計(jì)師（IPA）
7. 國(guó)際注冊(cè)財(cái)務(wù)管理師（CMA）
8. 高級(jí)國(guó)際財(cái)務(wù)管理師（SIFM）
授課風(fēng)格：
1. 清晰、嚴(yán)謹(jǐn)、幽默、實(shí)用、生動(dòng)的培訓(xùn)風(fēng)格
2. 培訓(xùn)課程運(yùn)用大量的實(shí)例，緊密結(jié)合實(shí)際，深入淺出，通俗易懂，風(fēng)格新穎，視角獨(dú)到，內(nèi)容充實(shí)縝密，邏輯性強(qiáng)，給人耳目一新的感覺(jué)
授課經(jīng)驗(yàn)：
國(guó)藥集團(tuán)、美的集團(tuán)、上海汽車集團(tuán)、廣汽菲亞特集團(tuán)、合生元生物制品集團(tuán)、紅牛維他命飲料集團(tuán)、廣州地鐵集團(tuán)、中鐵置業(yè)集團(tuán)、中信集團(tuán)（地產(chǎn)）、中建三局集團(tuán)有限公司瀘州古敘煤田集團(tuán)、中億豐建設(shè)集團(tuán)股份、歐派集團(tuán)、實(shí)豐文化股份集團(tuán)、成都東能集團(tuán)、佳兆業(yè)集團(tuán)有限公司、萬(wàn)科集團(tuán)、北大總裁EMBA班、衡水泰華集團(tuán)、東莞諾基亞集團(tuán)、香港和記黃埔珠海有限公司、廣東世榮兆業(yè)股份集團(tuán)、廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團(tuán)、廣東華發(fā)集團(tuán)有限公司、廣東建工集團(tuán)有限公司、廣東運(yùn)達(dá)科技股份有限公司、廣東建星集團(tuán)有限公司、珠海華潤(rùn)電器有限公司、珠海恒利集團(tuán)、江蘇眾鑫交通器材有限公司、珠海康晉電氣股份、丹陽(yáng)市博威汽車技術(shù)服務(wù)有限公司等。
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