一年一度的所得稅匯算清繳又開始了，每年企業需要面對新政策，對納稅申報表進行分析、審核，避免因為政策理解錯誤多繳稅，也需要避免因為政策理解錯誤導致漏稅。理道財稅咨詢網對目前有效的所得稅法規進行了全面歸納、匯總、分析，結合2013年的所得稅匯算清繳的特點，為企業提供相關輔導，培訓內容結合新稅法的實施及其已經出臺的配套法規，對企業實務操作中可能涉及的問題進行分析，提供可操作的建議，幫助企業在匯算清繳中做好申報與納稅調整，合理控制誤報的稅務風險或者稅務損失。
培訓時間：2014年3月24日 上午9：00—下午17：00
培訓地點：廣州遠洋賓館（廣州環市東路412號，區莊立交旁）
費 用：￥1200/人（含講義、午餐、點心、手提電腦使用、電子證書）
培訓對象：財務總監/經理、會計/財務人員、公司經理、會計主管等財務人員
培訓形式：分組授課、互動交流、案例分析、專業建議。
培訓提綱：
一、企業所得稅匯算清繳必須掌握的八大原則
1.具體原則深度講解及運用把握要點
2.具體原則的下的實際案例借鑒
二、收入類特殊核心問題與案例借鑒
1.不同商業條款下房產轉讓與股權轉讓收入確認問題及案例分享
2.企業取得個人所得稅手續費返還的收入確認問題和引申出的增值稅問題及案例分享
3.視同銷售收入的確認引發出的費用列支問題與某著名企業案例分享
4.政府機關、事業單位取得特定項目的收益是否應該征收企業所得稅及某企業租金成本扣除案例分享
5.國有企業之間無償劃轉資產引發的收入確認問題及某央企案例分享與經驗借鑒……
三、不征稅收入的政策把握與案例借鑒
1.不征稅收入的產生與確認及核心難點問題揭秘
2.某開發區管委會財政資金獎勵企業所得稅案例點評
3.那些收入可以作為不征稅收入處理
4.不征稅收入企業所得稅處理與會計處理的差額協調
5.不征稅收入可能是一個“稅務陷阱”及案例分享
6.不征稅收入后續支出增值稅抵扣問題及某商業企業案例分享借鑒
7.企業投資與地方政府談判時補償時的企業所得稅考量與案例分享
四、人力資源成本的企業所得稅核心問題與案例借鑒
1.勞務派遣、實習生、返聘人員和臨時工等特殊用工模式下企業所得稅扣除與個人所得稅計算協調及案例分享
2.跨期工資、內退人員工資以及離退休人福利待遇企業所得稅處理及案例分享
3.企業所得稅稅前扣除的工資與繳納個人的工資之間的關系及兩者對比的實踐執行情況
4.補充養老保險和補充醫療保險的范圍如何把握、自己管的和上交集團的補充保險如何進行所得稅處理及案例分享
5.補交以前年度的補充保險和為部分員工繳納的補充保險企業所得稅稅前扣除問題
6.特殊形式下職工教育經費列支的范圍及優化方案和案例分享
7.福利費的范圍界定和基本處理規則及案例分享
8.雇主責任險的企業所得稅處理問題……
五、業務招待費的企業所得稅處理核心問題及案例借鑒
1.吃飯支出都是業務招待費嘛？業務招待費的界定問題如何把握
2.新政策環境下業務招待費的計提基數如何確認和把握及案例分享
3.各種購物卡等儲值卡支出的稅務屬性界定和案例分享
4.出差、單位聚餐等餐費支出的企業所得稅扣除和個人所得稅問題及案例分享……
六、籌建期的企業所得稅處理核心問題和案例借鑒
1.老稅法下的籌建期的界定
2.籌建期的界定對于不同行業的企業意味著什么
3.籌建期間業務招待費和廣告費處理的基本規定和實踐中的困境及案例分享
4.某南方省區的籌建期稅企爭議案例分享……
七、裝修及固定資產改建支出的企業所得稅核心問題及案例借鑒
1.不同模式下的裝修費的企業所得稅處理及特殊行業案例分享
2.改建支出的資本化和費用化如何把握
3.裝修及固定資產改建支出引發出的增值稅和房產稅問題及案例分享……
八、企業負擔稅款的企業所得稅核心問題及案例借鑒
1.實際工作中企業負擔稅款的主要情形
2.企業負擔稅款的企業所得稅屬性界定問題
3.企業負擔稅款的稅收后果是什么
4.如果解決企業所負擔稅款模式下的商業合作問題
5.某大型企業負擔稅款的案例借鑒與教訓……
九、融資業務企業所得稅核心問題及案例借鑒
1.向不同對象借款的企業所得稅基本政策
2.借款費用的內涵和外延如何把握
3.集團內不同資金管理模式的稅務問題
4.統借統還業務背后隱含的稅務問題及某央企案例借鑒
5.無常拆解資金的稅務問題及案例分享借鑒……
培訓講師：徐老師
某知名稅務師事務所稅務技術中心負責人。徐老師致力于具體的稅收政策研究應用與稅法實踐工作，曾為中國工商銀行、中國農業銀行、中國通號、保利地產、方大集團等多家大中型企業提供過稅務咨詢、稅務審計和稅務培訓等專業服務。
徐老師善于將晦澀難懂的稅法用通俗易懂且不失嚴謹的語言表達出來，能夠結合自身豐富的稅務實踐經驗向聽眾講解如何理解和應用稅收政策法規。稅務培訓的水平和效果得到了聽眾的一致好評，
徐老師經常就財稅熱點問題接受《中國稅務報》和《財會信報》等采訪，同時在相關專業媒體發表了數十篇專業文章。 |
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